Ochrana pred exekúciou
Aktíva v riadne štruktúrovanej poistnej obálke sú pri splnení zákonných podmienok chránené voči nárokom veriteľov. Tento efekt nie je automatický – závisí od jurisdikcie a načasovania vkladu.
Poistné obálky
Európska regulácia ako štít pre vaše aktíva
Poistné obálky spájajú ochranu majetku, daňovú efektivitu a dedičské plánovanie do jednej právnej štruktúry.
Čo je poistná obálka a prečo ju využívajú majetní klienti?
Poistná obálka (z angl. insurance wrapper alebo Private Placement Life Insurance) je zmluva životného poistenia, do ktorej sa vkladajú investičné aktíva – akcie, dlhopisy, fondy, hotovosť, a v niektorých prípadoch aj alternatívne investície. Aktíva zostávajú vo vlastníctve poisťovne, avšak ekonomický prospech plynie poistenému. Tento právny rámec prináša viaceré výhody: oddelenie aktív od osobného majetku pre prípad exekúcie, priaznivé dedičské pravidlá bez nutnosti prechádzať pozostalosťovým konaním, a v mnohých jurisdikciách odloženie zdanenia výnosov až do momentu výberu.
Ako Kollár & Tóth navrhuje poistnú obálku?
Každá obálka je vytváraná na mieru – nie z produktového katalógu. Začíname analýzou aktuálnej štruktúry majetku a cieľov klienta: chce primárne chrániť pred exekúciou, odovzdať majetok deťom bez dedičského konania, alebo optimalizovať daňové zaťaženie výnosov? Podľa toho vyberáme jurisdikciu (Luxembursko, Lichtenštajnsko, Írsko), poisťovňu a správcu aktív. Celý onboarding bežne trvá šesť až desať týždňov. Ku každej obálke dostane klient písomný prehľad nákladov a výhod – vrátane scenárov, kedy táto štruktúra nemusí byť optimálna.
Tri hlavné výhody poistnej obálky
Konkrétne benefity, nie marketingové sľuby.
Dedičské plánovanie
Poistné plnenie prechádza priamo na určeného oprávneného bez dedičského konania a súvisiacich nákladov. Klient môže počas života určiť aj zmeniť oprávnených podľa aktuálnej rodinnej situácie.
Daňová efektivita
Vnútri obálky nedochádza k zdaniteľnému výnosu pri rebalancovaní portfólia. Daň sa odvádza až pri výbere, čím sa uplatňuje efekt skladaného úroku bez priebežného daňového úniku.
„Hľadal som spôsob, ako zabezpečiť rodinu bez zdĺhavého dedičského konania. Poistná obálka navrhnutá Kollár & Tóth v Luxembursku mi umožnila určiť oprávnených priamo, ušetrila sme na odvodoch a celý proces trval menej ako dva mesiace.“
— MUDr. Juraj Štefánik, Žilina
Zistite, či je poistná obálka vhodná pre váš majetok
Každá situácia je iná. Dohovorte si konzultáciu a my vám povieme aj to, kedy obálka nie je správna voľba.
Dohodnúť konzultáciu